因業(yè)務(wù)不審慎,國泰海通證券日前被深交所出具監(jiān)管函。
深交所本月發(fā)布的監(jiān)管函指出,節(jié)能鐵漢在發(fā)行股份購買大地修復(fù)資產(chǎn)時,標(biāo)的公司存在提前兩年確認(rèn)收入的情況。國泰海通證券(原海通證券)為該重組項目的獨立財務(wù)顧問,曾在深交所審核問詢的回覆中表示,已對大地修復(fù)執(zhí)行了控制測試、檢查收入確認(rèn)相關(guān)支持性文件、對項目成本執(zhí)行檢查和截止性測試,並得出結(jié)論認(rèn)為標(biāo)的公司根據(jù)投入法確認(rèn)項目完工百分比,相關(guān)內(nèi)控制度健全且有效執(zhí)行。因?qū)υ撌马椇瞬椴坏轿?,國泰海通證券被深交所採取書面警示的自律監(jiān)管措施;兩名項目主辦人朱凱凱、林子鵬被通報批評。
據(jù)了解,今年5月,國泰海通證券在保薦中鼎恆盛氣體設(shè)備(蕪湖)股份有限公司IPO期間,存在五大核心違規(guī),被深交所給予通報批評處分。(深圳商報記者 詹鈺葉)